Plan gotówkowy: kolejność sporządzania i konserwacji

W tym artykule możesz w pełni zapoznać się z opracowanie, utrzymanie planu gotówkowego. Ponadto czytelnik ma okazję, wraz z autorem, rozważyć kilka praktycznych pytań.

Przepisy ogólne

plan gotówkowy

Na początek należy zauważyć, że kolejnośćustanowienie i utrzymanie budżetu środków pieniężnych w każdym przypadku decyduje odpowiednich przepisów w zakresie federalnego wykonania budżetu w bieżącym roku, a termin i skład prezentacji głównych menedżerów funduszy reprezentowanego budżetu, szef wykonawczy po stronie dochodów budżetu federalnego, a także jako główny administratorów źródeł finansowania niedoboru w budżecie informacje niezbędne do bezpośredniego utworzenia i dalszego zarządzania planem.

Powinieneś wiedzieć, że plan gotówkowy obejmuje dwa elementy, wśród których znajdują się następujące elementy:

  • Zaplanuj wykonanie budżetu federalnego na rok bieżący pod względem bezpieczeństwa finansowego.
  • Zaplanuj wykonanie budżetu federalnego na bieżący miesiąc.

Tworzenie i utrzymanie planu gotówkowego

opracowanie planu gotówkowego

Należy pamiętać, że formacja i kolejneprowadzenie tej kategorii odbywa się za pośrednictwem Federalnego Ministerstwa Skarbu w odpowiednich systemach informatycznych na podstawie informacji dostarczanych przez uczestników procesu prognozowania. Warto dodać, że choć obowiązkowe jest uwzględnienie danych już dostępnych w Federalnym Ministerstwie Skarbu w transakcjach związanych z zarządzaniem saldami środków pieniężnych znajdującymi się na jednym federalnym rachunku budżetowym; wykonanie gotówki z określonego budżetu; wskaźniki dotyczące podsumowania budżetu, z zastrzeżeniem zastosowania ekstrapolacji i metod oceny ekspertów.

Ważne jest, aby pamiętać, że w trakcie sporządzenie planu gotówkowego i jego późniejsze zachowanie FederalSkarb Federacji Rosyjskiej w taki czy inny sposób reprezentuje absolutnie wszystkich uczestników w bezpośrednim procesie prognozowania danych potrzebnych do stworzenia informacji na temat wykonania budżetu federalnego w gotówce, a także wskaźników podsumowania budżetu tego budżetu.

Tak więc skarbiec znaczenia federalnegoprzedstawia plan gotówkowy bezpośrednio Ministerstwu Finansów Federacji Rosyjskiej, ściśle według obecnej procedury, wraz z informacjami wygenerowanymi przez uczestników prognostycznych. Na ich podstawie tworzony jest plan gotówkowy. Konieczne jest uzupełnienie tego w każdym przypadku, wyjątkiem są informacje, które w pewien sposób odnoszą się do tajemnic państwowych.

Kolejność operacji

zarządzanie gotówką

Tak czy inaczej, powinieneś to wiedziećtworzenie i dalsze prowadzenie Plan gotówka ściśle według kolejności tworzenia dokumentacji i wymiany informacji (z wyjątkiem papieru, które są w jakikolwiek sposób związane z tajemnic państwowych) pomiędzy Ministerstwem Finansów, federalnego skarbca i bezpośrednich uczestników operacji predykcji jest realizowany przy użyciu specjalnych systemów informacyjnych, Ministerstwo Finansów, które wydawane są w formie dokumentacji elektronicznej. Są one w żadnym wypadku nie musi być certyfikat podpisu elektronicznego przez osoby upoważnionej (zarządzanie).

Ważne jest, aby pamiętać, że wymiana papierów wartościowych, którezawierają informacje, które są utrzymywane w tajemnicy, pomiędzy Ministerstwem Finansów, federalnego skarbca, a także bezpośrednich uczestników procesu prognozowania jest realizowane ściśle według tej procedury projektowania zarówno w urządzeniu i na papierze. To powinno być obowiązkowe uwzględnienie pewnych wymagań współczesnego rosyjskiego ustawodawstwa w zakresie ochrony tajemnic państwowych. Ponadto należy wziąć pod uwagę niektóre funkcje, w pełni rozważone w następnym rozdziale.

Praktyczne funkcje

Wiele nieodłącznych funkcji obejmuje następujące punkty:

  • Główni administratorzy środków budżetowychPoziom federalny otrzymuje dane, które z reguły zawierają informacje tworzące tajemnice państwowe. To ostatnie jest w jakiś sposób konieczne do tworzenia informacji (każdego dnia lub każdego miesiąca).
  • Informacje tworzone ściśle według niniejszego zamówieniai zawierające informacje, które stanowią tajemnicę państwową, w każdym przypadku są przekazywane przez głównych menedżerów federalnych środków budżetowych bezpośrednio do Ministerstwa Finansów RF i skarbu federalnego (co 10 dni lub co miesiąc).

Procedura sporządzania planu gotówkowego

kolejność planu gotówkowego

Plan gotówkowy na wykonanie budżetu federalnegopoziom w bieżącym roku w planie finansowym kształtuje się dzięki staraniom Federalnego Skarbu Państwa zgodnie z formularzem załącznika 1 do obecnego rozporządzenia. Ważne jest, aby wiedzieć, że jego tworzenie odbywa się na podstawie pewnych informacji, które są dostarczane przez uczestników w takim procesie, jak prognozowanie, w określonych godzinach. Wśród nich należy zwrócić uwagę na następujące kwestie:

  • Prognoza strony dochodowej budżetu federalnego na bieżący rok w planowaniu finansowym.
  • Prognoza wpływów gotówkowych zgodnie z dochodem budżetu federalnego za bieżący rok w planowaniu finansowym.
  • Prognoza płatności gotówkowych zgodnie z federalnymi wydatkami budżetowymi na bieżący rok w planowaniu finansowym.
  • Prognoza płatności gotówkowych i wpływów gotówkowych zgodnie ze źródłami finansowania deficytu w budżecie federalnym na rok bieżący w planowaniu finansowym.

Dodatkowe informacje

Należy podkreślić, że plan gotówkowy, odpowiadające bieżącemu rokowi obrotowemu przezDodatek 1 niniejszej procedury zostanie przedłożony przez Ministerstwo Skarbu o znaczeniu federalnym Ministerstwu Finansów Federacji Rosyjskiej nie później niż w dniu 28 grudnia roku finansowego w planie finansowym. Plan wykonania budżetu federalnego, w odniesieniu do bieżącego miesiąca, jest tworzony przez Skarb Federalny zgodnie z formularzem dodatku 2 obecnej procedury. Jego utworzenie jest realizowane na podstawie następujących informacji, które są dostarczane przez uczestników procesu prognozowania właśnie w ramach czasowych ustalonych w czwartym rozdziale obecnej procedury:

  • Prognoza płatności gotówkowych, odpowiadająca stronie wydatków budżetu federalnego za bieżący miesiąc.
  • Prognoza płatności gotówkowych i wpływów gotówkowych związanych ze źródłami finansowania deficytowej części budżetu federalnego na bieżący miesiąc.

Co jeszcze?

opracowywanie

Ważne jest, aby pamiętać, że aktualne wskaźniki plan gotówkowy, odpowiadający bieżącemu miesiącowi załącznika 2,taki czy inny sposób należy skorelować z planem gotówkowym bezpośrednio za bieżący rok w planowaniu finansowym na bieżący okres miesięczny. Jednocześnie należy wziąć pod uwagę zmiany wprowadzone w procesie konserwacji planu. Rozważaną kategorię, odnoszącą się do bieżącego miesiąca, reprezentuje Federalny Skarb Państwa do Ministerstwa Finansów RF:

  • W styczniu tego roku w planowaniu finansowym - nie później niż 28.12 roku sprawozdawczego.
  • Do lutego - grudnia tego roku w planowaniu finansowym - nie później niż szóstego dnia miesiąca, który dotyczy pracowników. Ważne jest, aby pamiętać, że jest to plan gotówkowy za bieżący miesiąc odpowiadający załącznikowi 2.

Utrzymanie planu gotówkowego

W tym rozdziale warto się zastanowićwszystkie bieżące aspekty zarządzania planem gotówkowym. Ważne jest, aby wiedzieć, że wdrożenie tej drugiej kategorii następuje poprzez wprowadzenie pewnych zmian w planach wskaźników odnoszących się do bieżącego roku obrotowego (Załącznik 1) i bieżącego miesiąca (Załącznik 2). Zgodnie z procedurą utrzymania planu gotówkowego wprowadzenie tych dodatków realizowane jest przez starania Skarbu Federalnego. Ważne jest tutaj rozróżnienie następujących aspektów:

  • Wdrożenie w związku z przyjęciem ustaw federalnych w sprawie wprowadzenia niektórych zmian do ustawy o budżecie federalnym w zakresie bieżącego roku podatkowego i okresu planowania.
  • Wdrożenie w związku z wyjaśnieniem przezuczestnicy procesu prognozowania konkretnych informacji. Są one świadczone ściśle zgodnie z niniejszą procedurą podczas wykonywania budżetu federalnego na bieżący rok w planowaniu finansowym.

Prezentacja planu gotówkowego za dany rok

procedura sporządzania planu gotówkowego

Trzeba to wiedzieć plan wykonania gotówki budżetu federalnego na bieżący rok w planowaniu finansowym z faktycznymi zmianami w zakresie wskaźników jest przedkładany przez Ministerstwo Skarbu Państwa do Ministerstwa Finansów RF:

  • Nie później niż dwudziestego dnia roboczego bezpośrednio odpoczątek oficjalnego działania ustawy federalnej o zmianie projektu ustawy o budżecie federalnym z chwilą upoważnienia prawa do wprowadzenia tych zmian.
  • Każdego miesiąca, począwszy od pierwszej daty bieżącego okresu, nie później niż szóstego dnia roboczego bieżącego miesiąca od lutego do września bieżącego roku w planowaniu finansowym.
  • Co dziesięć dni od pierwszego dnia kalendarzowego bieżącego okresu w terminie nie późniejszym niż szósty dzień roboczy bieżącego okresu od października do grudnia bieżącego roku w planowaniu finansowym.

Prezentacja planu gotówkowego za miesiąc

procedura sporządzania i utrzymywania planu gotówkowego

Prezentacja planu gotówkowego dla bieżącego miesięcznego okresu na podstawie załącznika 2 ze zmianami wprowadzonymi w odniesieniu do jego wskaźników przeprowadzana jest bezpośrednio przez Ministerstwo Finansów Federacji Rosyjskiej przez skarb państwa federalnego:

  • Nie później niż 20 dnia roboczego od momentu wyposażeniaznaczenie federalnej ustawy o zmianie ustawy o budżecie federalnym z dniem wejścia w życie tej ustawy.
  • Od 1 dnia kalendarzowego, 2 i 3Dekady miesiąca zgodnie z ostatecznym terminem nie późniejszym niż szósty dzień roboczy drugiej i trzeciej dekady miesiąca w okresie od października do grudnia bieżącego roku w planie finansowym.
</ p>
Podobało mi się:
0
Powiązane artykuły
Zapas kasy - procedura i warunki
Raportowanie księgowe przedsiębiorstwa.
Gotówka Gotówka i gotówka -
Harmonogram budowy i jego
Procedura przeprowadzania transakcji gotówkowych
Zlecenie kasowe. Forma i zamówienie
Instrukcje dotyczące stosowania planu kont
Protokół walnego zgromadzenia członków LLC.
Planowanie operacyjne: główne pojęcia
Popularne posty
w górę